Was jede Familie über die dritte Säule wissen sollte.
Die dritte Säule ist die freiwillige, private Vorsorge. Die Säule 3a ist steuerlich begünstigt, aber bis kurz vor dem Rentenalter gebunden; die Säule 3b ist frei verfügbar, in den meisten Kantonen jedoch ohne Einkommensabzug. Für die meisten Familien und Zugezogenen mit steuerbarem Schweizer Einkommen ist die Säule 3a eines der wirksamsten langfristigen Finanzinstrumente.
Warum es die dritte Säule gibt
AHV und Pensionskasse sind beide begrenzt. Je höher das Einkommen, desto grösser der Anteil, den die ersten beiden Säulen nicht ersetzen — genau für diesen ungedeckten Teil ist die dritte Säule gedacht.
Die dritte Säule ist Ihre Entscheidung.
Der Balken ist Ihr Lohn. Bewegen Sie den Regler und sehen Sie, was die ersten beiden Säulen tun — und wo sie aufhören.
Sehen Sie, wo die ersten beiden Säulen aufhören.
- 1. Säule — AHV/IVFix · vom Staat bestimmt
Sichert die Existenz — und zahlt eine gedeckelte Maximalrente, unabhängig vom Lohn.
- 2. Säule — BVGFix · vom Arbeitgeber bestimmt
Wird mit dem Arbeitgeber aufgebaut — versichert den Lohn aber nur bis zu einer gesetzlichen Grenze.
- 3. Säule — 3a & 3bOffen · von Ihnen bestimmt
Freiwillig, in der Säule 3a steuerlich begünstigt — und die einzige Schicht ohne Obergrenze.
Illustrative Grössenordnungen, keine Rentenprognose. Die Grenzen sind real: Die AHV zahlt eine gedeckelte Maximalrente, die 2. Säule versichert den Lohn nur bis zu einer definierten Grenze.
Zwei Säulen sind vorgegeben. Nur in der 3. Säule verändert Ihre Entscheidung die Zahl.
- 1. und 2. Säule
- Obligatorisch. Die AHV wird von den heute Erwerbstätigen finanziert, die Pensionskasse von Ihnen und Ihrem Arbeitgeber — beide richten sich nicht nach Ihrem tatsächlichen Bedarf.
- 3. Säule
- Freiwillig — und die Säule 3a ist die steuerlich begünstigte Variante: Jeder einbezahlte Franken senkt Ihr steuerbares Einkommen dieses Jahres.
Die dritte Säule hat zwei Formen
Bevor Sie eine Zahl darauf setzen, zählt eine Unterscheidung: die gebundene Säule 3a, die steuerlich begünstigt ist, und die freie Säule 3b, die es nicht ist.
- Säule 3a (gebunden)
- Ja, bis zum jährlichen Maximalbetrag
- Säule 3b (frei)
- In der Regel nein (kantonale Ausnahmen)
- Säule 3a (gebunden)
- Gebunden bis rund 5 Jahre vor dem Rentenalter
- Säule 3b (frei)
- Jederzeit
- Säule 3a (gebunden)
- Jährlich vom Bund festgelegt
- Säule 3b (frei)
- Keine Limite
- Säule 3a (gebunden)
- Wohneigentum, Selbständigkeit, Wegzug, PK-Einkauf, ganze Invalidität
- Säule 3b (frei)
- Keine Einschränkungen
- Säule 3a (gebunden)
- Reduzierter Sondersatz, Aufteilung auf Konten hilft
- Säule 3b (frei)
- Abhängig vom Produkt (z. B. Lebensversicherung)
- Säule 3a (gebunden)
- Langfristiger Vorsorgebaustein
- Säule 3b (frei)
- Flexibles Sparen, Schenkungen, Nachlassplanung
| Säule 3a (gebunden) | Säule 3b (frei) | |
|---|---|---|
| Steuerabzug der Einzahlungen | Ja, bis zum jährlichen Maximalbetrag | In der Regel nein (kantonale Ausnahmen) |
| Verfügbarkeit | Gebunden bis rund 5 Jahre vor dem Rentenalter | Jederzeit |
| Einzahlungslimite | Jährlich vom Bund festgelegt | Keine Limite |
| Bezugsgründe vor dem Rentenalter | Wohneigentum, Selbständigkeit, Wegzug, PK-Einkauf, ganze Invalidität | Keine Einschränkungen |
| Besteuerung beim Bezug | Reduzierter Sondersatz, Aufteilung auf Konten hilft | Abhängig vom Produkt (z. B. Lebensversicherung) |
| Typischer Einsatz | Langfristiger Vorsorgebaustein | Flexibles Sparen, Schenkungen, Nachlassplanung |
Was die Säule 3a bei Ihrer Steuerrechnung bringt
Jeder Franken, den Sie in die Säule 3a einzahlen, senkt Ihr steuerbares Einkommen — bei Bund, Kanton und Gemeinde. Je nach Wohnkanton und Grenzsteuersatz liegt die Ersparnis typischerweise zwischen rund 20% und 40% des einbezahlten Betrags. Das Guthaben ist zudem von der Vermögenssteuer befreit, und auf Zinsen oder Erträgen fällt während der Bindung keine Einkommenssteuer an.
Beim Bezug gilt ein reduzierter Sondersatz, der deutlich unter der ordentlichen Einkommenssteuer liegt. Die genaue Wirkung hängt von Kanton, Gemeinde und Zivilstand ab.
Ein Richtwert für Ihre Einkommensspanne dauert etwa eine Minute.
Zum Säule-3a-SteuerrechnerWie viel Sie jedes Jahr einzahlen können
Der Bund legt jedes Jahr zwei Maximalbeträge fest:
- Kleiner Maximalbetrag — für Angestellte mit Anschluss an eine Pensionskasse.
- Grosser Maximalbetrag — für Selbständige ohne zweite Säule, als Prozentsatz des Nettoerwerbseinkommens bis zu einer Obergrenze.
Die genauen Beträge werden periodisch angepasst. Einzahlungen müssen bis zum 31. Dezember des Steuerjahres eingegangen sein. Seit 2025 werden nachträgliche Einzahlungen für verpasste Jahre schrittweise zugelassen — es lohnt sich, das jedes Jahr vor der Planung zu prüfen.
Wann Sie das Geld wieder erhalten
Die Säule 3a ist eine langfristige Lösung. Neben dem ordentlichen Bezug im Rentenalter erlaubt das Gesetz einen vorzeitigen Bezug nur in bestimmten Situationen:
- Erwerb oder Amortisation von selbstbewohntem Wohneigentum.
- Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit im Haupterwerb.
- Definitives Verlassen der Schweiz.
- Einkauf in die Pensionskasse der zweiten Säule.
- Bezug einer ganzen Invalidenrente.
Bank oder Versicherung — zwei Wege in die Säule 3a
Die Säule 3a kann bei einer Bank (auch als Wertschriftenlösung) oder bei einer Lebensversicherung geführt werden. Beide sind gesetzlich anerkannt und beide berechtigen zum jährlichen Steuerabzug bis zum Maximalbetrag. Sie unterscheiden sich in der Struktur, nicht im Status.
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Bank oder Fondsanbieter
- 3a bei der Versicherung
- Lebensversicherung
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Jedes Jahr frei wählbar, bis zum Maximalbetrag
- 3a bei der Versicherung
- Fester Prämienplan gemäss Police
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Konto oder Wertschriftenportfolio (Fonds)
- 3a bei der Versicherung
- Garantierter und/oder fondsgebundener Teil
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Nicht enthalten — separat lösbar
- 3a bei der Versicherung
- In der Police integriert (Tod, Invalidität, Prämienbefreiung)
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Einzahlungen jederzeit pausieren oder fortsetzen
- 3a bei der Versicherung
- Vertragliche Verpflichtung über die Laufzeit
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Konto- oder Fondsgebühren
- 3a bei der Versicherung
- Prämie inkl. Risiko- und Kostenanteil
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Ja, bis zum jährlichen 3a-Maximum
- 3a bei der Versicherung
- Ja, bis zum jährlichen 3a-Maximum
- 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften)
- Übliche Regeln der Säule 3a
- 3a bei der Versicherung
- Übliche Regeln der Säule 3a, zusätzlich Rückkaufsbedingungen
| 3a bei der Bank (inkl. Wertschriften) | 3a bei der Versicherung | |
|---|---|---|
| Anbieter | Bank oder Fondsanbieter | Lebensversicherung |
| Einzahlungen | Jedes Jahr frei wählbar, bis zum Maximalbetrag | Fester Prämienplan gemäss Police |
| Anlage | Konto oder Wertschriftenportfolio (Fonds) | Garantierter und/oder fondsgebundener Teil |
| Todesfall- / Invaliditätsschutz | Nicht enthalten — separat lösbar | In der Police integriert (Tod, Invalidität, Prämienbefreiung) |
| Flexibilität | Einzahlungen jederzeit pausieren oder fortsetzen | Vertragliche Verpflichtung über die Laufzeit |
| Kosten | Konto- oder Fondsgebühren | Prämie inkl. Risiko- und Kostenanteil |
| Steuerabzug | Ja, bis zum jährlichen 3a-Maximum | Ja, bis zum jährlichen 3a-Maximum |
| Bezugsregeln | Übliche Regeln der Säule 3a | Übliche Regeln der Säule 3a, zusätzlich Rückkaufsbedingungen |
Beide Lösungen lassen sich kombinieren. Manche Haushalte führen eine Bank-3a neben einer Versicherungs-3a, um Flexibilität beim Sparen mit integriertem Risikoschutz zu verbinden. Welche Kombination passt, hängt von der persönlichen Situation ab — im Gespräch werden beide unabhängig verglichen.
Die dritte Säule für Zugezogene
Wer in der Schweiz Erwerbseinkommen versteuert, kann in der Regel ab dem ersten Steuerjahr eine Säule 3a eröffnen. Bei Quellenbesteuerung wird der Abzug üblicherweise mit einem Antrag auf Tarifkorrektur beziehungsweise Neuveranlagung geltend gemacht. Beim definitiven Wegzug kann das Guthaben bezogen werden — meist zu einem günstigen Satz im Sitzkanton des Anbieters.
Die dritte Säule für Familien
Für Familien erfüllt die dritte Säule zwei Aufgaben: langfristiges Sparen mit deutlicher Steuerwirkung und Eigenkapital für späteres Wohneigentum. Jeder Ehepartner mit Schweizer Erwerbseinkommen kann bis zum vollen 3a-Maximum auf den eigenen Namen einzahlen — ein berufstätiges Paar verdoppelt den Abzug im Haushalt faktisch.
- Jeder Ehepartner mit Schweizer Erwerbseinkommen kann eine eigene Säule 3a führen.
- Einzahlungen können auf mehrere 3a-Konten bei verschiedenen Anbietern verteilt werden.
- 3a-Guthaben kann im Rahmen der WEF-Regeln für selbstbewohntes Wohneigentum eingesetzt werden.
- Bank-3a und Versicherungs-3a berechtigen beide zum jährlichen Steuerabzug bis zum Maximum.